مطابقة كشف حساب المورد

كيف تطابق كشف حساب المورد مع دفاترك: خطوات المطابقة، وأسباب الفروقات الشائعة، ونموذج تسوية، ومتى تُصحح دفاترك ومتى تطلب التصحيح من المورد.

أكتوبر 13, 2026 0 16

رصيدك عند المورد يجب أن يساوي رصيده عندك. إذا اختلفا فهناك فاتورة لم تُسجل، أو دفعة لم تُعرف، أو خطأ عند أحد الطرفين. المطابقة الشهرية تكشف ذلك وهو صغير، قبل أن يصبح نزاعاً على مبلغ كبير لا يتذكر أحد أصله.

الخطوة 1: احصل على الكشف

اطلب كشف حساب من المورد بنفس الفترة التي ستطابقها (مثلاً حتى آخر الشهر)، واستخرج كشف المورد من دفاترك لنفس التاريخ.

الخطوة 2: قارن الرصيدين

إذا تطابقا انتهيت. إذا اختلفا، قارن حركة بحركة:

علّم كل فاتورة موجودة في الكشفين بنفس المبلغ.
علّم كل دفعة موجودة في الكشفين.
ما يتبقى بدون علامة هو سبب الفرق.

أسباب الفروقات الشائعة

السبب	من يصحح؟
فاتورة عند المورد لم تصلك أو لم تُسجل	أنت، بعد استلام الفاتورة والتحقق من الاستلام
دفعة أرسلتها لم تصل المورد بعد (فرق توقيت)	لا تصحيح، تظهر في التسوية
مرتجع لم يصدر له المورد إشعاراً دائناً	المورد، اطلب الإشعار
فاتورة مسجلة عندك مرتين	أنت
خصم متفق عليه لم يسجله المورد	المورد
دفعة سُجلت على مورد آخر	أنت
فرق في السعر بين الفاتورة وأمر الشراء	تفاوض ثم إشعار دائن أو مدين

مشترياتك تحت السيطرةيربط طلب الشراء بأمر الشراء والاستلام وفاتورة المورد، ويحدّث أرصدة الموردين وضريبة المدخلات.اعرف أكثر ←

الخطوة 3: نموذج التسوية

البند	ريال
الرصيد حسب كشف المورد	48,300
(-) دفعة مرسلة بتاريخ 30/9 لم تظهر عنده	(10,000)
(-) مرتجع لم يصدر له إشعار	(2,300)
(+) فاتورة مسجلة عندنا مرتين	—
= الرصيد المعدل حسب المورد	36,000
الرصيد حسب دفاترنا	39,450
(-) فاتورة مكررة في دفاترنا يجب إلغاؤها	(3,450)
= الرصيد المعدل حسب دفاترنا	36,000 ✓