البيع بالآجل: سياسة الائتمان للعملاء

البيع الآجل يزيد المبيعات، لكنه يحول جزءاً من رأس مالك إلى ديون على العملاء. بدون سياسة واضحة يصبح الآجل قرار المندوب أو مزاج اليوم، وتكتشف المشكلة عندما يتجاوز رصيد عميل ما يستطيع سداده.

عناصر سياسة الائتمان

1. من يستحق الآجل؟

• منشأة مسجلة بسجل تجاري ساري.
• تعامل نقدي سابق لمدة محددة (مثلاً 3 أشهر) أو ضمانات كافية.
• بيانات كاملة: الرقم الضريبي، العنوان الوطني، المسؤول المالي.

2. السقف الائتماني

اربطه بحجم مشتريات العميل المتوقعة ومدة السداد. قاعدة بسيطة: السقف ≈ متوسط المشتريات الشهرية × (مدة السداد بالأشهر + هامش). عميل يشتري 30,000 شهرياً بمدة سداد 30 يوماً: سقف حوالي 40,000.

3. مدة السداد

حددها بالأيام من تاريخ الفاتورة (15، 30، 45، 60). لا تعطِ مدة أطول من المدة التي يمنحها لك مورّدك إلا لسبب واضح، وإلا ستمول عملاءك من جيبك. راجع دورة النقد في النسب المالية.

4. المستندات

• نموذج فتح حساب آجل موقع من صاحب الصلاحية لدى العميل.
• نسخة السجل التجاري وشهادة الضريبة.
• ضمانات للمبالغ الكبيرة (سند لأمر، ضمان بنكي) حسب حجم المخاطرة.

إجراءات التأخر

استخدم رسالة مطالبة مالية مهذبة وراجع تحصيل الديون: 12 طريقة عملية.

المراجعة الدورية

• راجع سقوف العملاء كل 6 أشهر حسب سجل السداد.
• العميل الملتزم يستحق رفع سقفه، والمتأخر المتكرر يُخفض أو يتحول للنقدي.
• تابع تقرير أعمار الديون أسبوعياً.

التنفيذ في النظام

السياسة على الورق لا تكفي. اجعل النظام يمنع أو ينبه عند إصدار فاتورة آجلة تتجاوز السقف أو لعميل عليه مستحقات متأخرة، وحدد من يملك صلاحية التجاوز. وأرسل كشف الحساب شهرياً لكل عميل آجل.

للإطار الأوسع راجع دورة المبيعات ومحاسبة تجارة الجملة.

ولتطبيق ذلك عملياً، برنامج رودكس المحاسبي يحول عرض السعر إلى أمر بيع ثم فاتورة، ويعطيك كشوف حساب العملاء وأعمار الديون.

اقرأ أيضاً

• نموذج عرض سعر احترافي (Word وExcel)
• عرض السعر: كيف تكتب عرض سعر يقنع العميل
• برنامج مبيعات ومناديب في السعودية: ما الذي تحتاجه